RÉDUIRE VOTRE IMPÔT SUR LE REVENU

Les solutions

Pour réduire son impôt sur le revenu, il existe deux méthodes. Celle qui consiste à diminuer son assiette fiscale et celle qui consiste à bénéficier d’une réduction d’impôt. Pour réduire son assiette fiscale, il convient au préalable de bien comprendre comment fonctionne le barème d’imposition et le système des tranches d’imposition. La nature de ses revenus (revenus de salaires, capitaux ou immobiliers) modifiera aussi le choix des solutions de défiscalisation. La réduction d’impôt quant à elle sera plus simple à apprécier et ne demandera que de vérifier le bon respect des plafonds.

FIP FCPI MANDAT DE GESTION

Ces investissements dans des Fonds d’Investissement de Proximité (FIP), dans des Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI) ou dans des Mandats de Gestion, sont des investissements dans des PME.

Ce sont donc des investissements dits à risques c’est d’ailleurs pour cela qu’ils bénéficient d’un avantage fiscal qui dépendra du type d’investissement ou de sa géolocalisation. 

Compte tenu du risque de perte en capital, l’investissement ne doit pas représenter plus de 5 à 10 % du patrimoine global. 

L’Autorité des Marchés Financiers (AMF) attire l’ attention sur le fait que les fonds sont  bloqués pendant une durée de 5 ans minimum (selon le fonds), sur décision de la société de gestion, à compter de la date de constitution du fonds, sauf cas de déblocages anticipés prévus dans le règlement. 

Les investissements peuvent ouvrir droit, au choix, à une réduction d’impôt sur le revenu de 18 % ou de 38 % avec un plafond à respecter que l’on soit célibataire ou marié. 

A la liquidation les plus-values éventuelles sont exonérées d’impôt sur le revenu mais assujettis aux prélèvements sociaux. 

Il est possible dans certaines limites de cumuler FPI, FCPI et Mandat de Gestion et nous conseillons en fonction des objectifs à atteindre et des montants disponibles de diversifier ses investissements.

NOS PROPOSITIONS

FIP PME 974 N°5 

Bénéficiez d’une réduction d’impôt de 38% et diversifiez vos placements en investissant dans ce FIP outre-mer proposé par une société de gestion solide ayant un fort ancrage local. 

FIP CORSE ALIMEA 2017 

En plus d’une réduction d’impôt de 38%, bénéficiez de l’expertise de cette société de gestion leader dans le sud est de la France en investissant dans les PME corses.

FCPI QI 2017

Réduction de 18% sur le montant de votre IRPP pour un investissement dans des entreprises 100% françaises et pour une durée très courte : 5 ans. 

FIP CORSE DEVELOPPEMENT N°2 

En plus d’une réduction d’impôt de 38%, bénéficiez de l’expertise de CALAO FINANCE pour l’investissement dans des PME de qualité en Corse. 

FCPI NEXTSTAGE CAP 2024 IR

Réduction de 18% sur le montant de votre IRPP en investissant dans ce FCPI qui investi dans des PME-ETI solides dont au moins 25 sont cotées.

FIP NEXTSTAGE CONVICTIONS 2024

Bénéficiez d’une réduction de 18% en souscrivant à ce FIP investi à 70% dans les PME, et proposé par un spécialiste de l’investissement dans les PME.

FIP CORSE CROISSANCE N°4

Savoir-faire reconnu dans l’investissement en Corse, investissez dans cette 4ème gamme du FIP Corse Croissance proposé par APICAP.

FIP OCÉANIS 2017

FIP proposé par ACG, pionner du Capital investissement en Outre-mer avec une équipe implantée à la Réunion. Réduction d’IR de 38%.

FIP CAPITAL ACTIFS 2017

Investissez dans les secteurs de l’hébergement, la restauration, les loisirs par le biais de ce FIP proposé par Mcapital Partners et bénéficiez d’une réduction d’IR de 18%.

FIP NEOVERIS CORSE 2017 

Bénéficiez d’une réduction d’IRPP de 38% en investissant dans ce FIP Corse proposé par ACG, pionner des FIP corse avec plus de 171M€ levés et 51 PME accompagnées. 

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PERP

Le Plan Epargne Retraite Populaire (PERP) est un investissement qui a été créé pour permettre aux actifs de constituer au départ à la retraite des revenus complémentaires. Sur son avis d’imposition on pourra trouver les sommes susceptibles d’être investies pour bénéficier d’une réduction fiscale. Nous attirons l’attention sur le fait que sur cet avis, il peut y avoir des erreurs que seul un spécialiste saura déceler.

Le montant de l’investissement sera déduit des revenus imposables. On joue donc sur l’assiette fiscale et non pas directement sur le montant de l’impôt comme pour les FIP, FCPI ou Mandats de Gestion.

L’intérêt du PERP sera donc d’autant plus important que nous nous trouvons dans une tranche d’imposition élevée.

Le PERP malgré son nom n’a rien de populaire. La sortie se fait à partir du moment où on fait valoir ses droits à la retraite et qu’on la liquide. Elle se fait sous forme de rente imposable avec toutefois la possibilité de récupérer une partie en capital (20 %). Si le capital constitutif est faible, la Compagnie d’assurance pourra proposer de sortir en totalité en capital. Ceci peut inciter l’investisseur à souscrire divers PERP comme l’autorise la Loi.

Le capital constitué est exonéré d’IFI. Le PERP est transférable d’un Etablissement à un autre et il existe différents types de rente.

Choisir le PERP qui vous va bien n’est pas aisé.

Nous en proposons 4 différents et pouvons vous accompagner dans votre choix et sa gestion. Notre sélection est basée principalement sur le fait qu’ils proposent une multitude de sorties en rente.

 

NOS PROPOSITIONS

CARDIF MULTI-PLUS PERP

Ce PERP proposé par Cardif, du groupe BNP Paribas donne accès à de nombreux choix d’unités de compte ainsi qu’à plusieurs modes de gestion possibles.

MULTISUPPORTS PERP

La qualité du fonds en euros de MMA qui fait partie d’un des plus grands groupe mutualiste, rend ce PERP incontournable.

PERSPECTIVE GÉNÉRATION PLUS

La qualité du fonds en euros d’Apicil et la garantie des annuités incorporée au contrat donne toute sa raison à ce PERP

PERP ERES 163x

Le véritable savoir-faire en terme de constitution de retraite de la Société Eres est un véritable atout pour l’épargnant

LOI MADELIN

Un complément de revenus pour votre retraite, des avantages fiscaux immédiats.
La loi Madelin est une incitation fiscale aux TNS pour se constituer une protection sociale et une retraite. Les cotisations Madelin sont déductibles du revenu imposable. L’effort de cotisation est financé en partie par l’économie d’impôt réalisée.
Les TNS ayant une tranche marginale d’imposition élevée profiteront pleinement du dispositif Madelin.

Trois objectifs:
– se constituer une retraite complémentaire,
– s’assurer au travers d’un contrat prévoyance (incapacité de travail, invalidité, décès, maternité),
– s’assurer au travers d’un contrat mutuel (complémentaire santé) ou de garantie chômage.

Le conjoint collaborateur du TNS peut aussi souscrire un contrat Madelin. La sortie du contrat se fait exclusivement sous forme de rentes viagères mais en le transformant en PERP, il est possible de récupérer 20 % en capital. La sortie anticipée du contrat est possible dans certains cas particuliers (invalidité, décès du conjoint ou du partenaire pacsé, surendettement, cessation d’activité suite à liquidation ou conciliation, expiration des droits aux allocations chômage…). Le capital constitué est exonéré d’IFI.

NB :
– Le titulaire du contrat doit être à jour de ses cotisations aux régimes obligatoires.
– Les cotisations Madelin rentrent dans l’enveloppe fiscale individuelle de cotisation retraite.

NOS PROPOSITIONS

CARDIF RETRAITE PROFESSIONNELS PLUS

Le contrat Madelin de Cardif bénéficie d’une très large gamme de fonds et permet à la souscription de bénéficier d’une table de mortalité garantie.

LA RETRAITE MADELIN

Ce Madelin de GENERALI propose de nombreuses options de prévoyance, en plus d’une table de mortalité plus favorable que celle en vigueur.

SIGNATURE RETRAITE PRO 

Le contrat Madelin de MMA propose toutes les options de rentes dont les annuités garanties jusqu’à 25 ans et la réversion à 150%.

LOI PINEL

Après de nombreux dispositifs depuis plusieurs années, celui qui subsiste est le dispositif Pinel qui permet de bénéficier avec un engagement de location minimum de 6 ou 9 ans d’un amortissement fiscal de son bien immobilier dans certaines conditions.

La réduction d’impôt est calculée dans la limite des 2 plafonds suivants :

  • 300 000 € par personne et par an
  • 5 500 € par m² de surface habitable

Le taux varie en fonction de la durée de l’engagement de location.

Durée de location                               Taux                 Répartition

Engagement initial de 6 ans               12 %                2 % par an

1ère prolongation de 3 ans                  6 %                 2 % par an

2ème prolongation de 3 ans                3 %                 1 % par an

Engagement initial de 9 ans               18 %                2 % par an

Prolongation de 3 ans                           3 %                 1 % par an

On doit aussi tenir compte du plafonnement global des avantages fiscaux et pour ces calculs il convient de bien se faire conseiller. Les opportunités d’investissement sont multiples mais pas toujours adaptées car là aussi il faut être sélectif. L’expertise d’Olifan Group en immobilier nous permet de proposer deux types d’investissements :

  • Du prêt à porter et du sur-mesure
  • Des investissements en partenariat avec des acteurs reconnus et sélectionnés par Olifan Group pour leurs compétences et la qualité de leurs propositions.

Des opérations clés en main montées par le Département Immobilier d’Olifan Group.

NOS PROPOSITIONS

LOI PINEL

Le comité Immobilier d’Olifan Group est en mesure de vous proposer des biens de qualité dans le cadre de la loi Pinel.

DEFICIT FONCIER

Les revenus fonciers sont par nature les revenus les plus fiscalisés car ils sont taxés en fonction de votre tranche d’imposition au barème légal et supportent les prélèvements sociaux. Si on y rajoute les taxes locales (taxe foncière) et éventuellement l’assujettissement à l’IFI, la note fiscale peut être lourde. Il convient donc d’étudier la possibilité de réduire ses excédents fonciers en recourant à des investissements octroyant du déficit foncier. Les opportunités d’investissement sont multiples mais pas toujours adaptées car là aussi il faut être sélectif.

L’expertise d’Olifan Group en immobilier nous permet de proposer deux types d’investissements :

  • Des investissements en partenariat avec des acteurs reconnus et sélectionnés par Olifan Group pour leurs compétences et la qualité de leurs propositions.
  • Des opérations clés en main montées par le Département Immobilier d’Olifan Group.

NOS PROPOSITIONS

BORDEAUX VICTOIRE/YSER

Le comité Immobilier a sélectionné ce bien situé à Bordeaux, dans le cadre déficit foncier. Trois T3 d’environ 80 m² sont encore disponibles.  

DONS

Faire un don donne droit à une réduction d’impôt sur le revenu à condition qu’il soit réalisé au profit notamment d’une Association reconnue d’intérêt général ou d’utilité publique.

Pour un particulier, cela donne droit à une réduction d’impôt de 66 % plafonné à 20 % du revenu imposable.

Pour une Entreprise, cela donne droit à une réduction d’impôt de 60 % plafonnée à 5 % du CA annuel. 

Il existe bien entendu de nombreuses causes et donc d’associations qui méritent de recevoir des dons.

Nous portons un nouveau projet associatif reconnu d’intérêt général qui s’adresse aux tuteurs familiaux et vous encourageons avec nous à les soutenir au travers de France TUTELLE.

FRANCE PARKINSON

L’association France Parkinson accueille, soutien et assiste les personnes atteintes de la maladie de Parkinson et leurs proches, une maladie qui touche plus de 150 000 personnes en France. 

FRANCE TUTELLE

L’association France Tutelle apporte une aide et un soutien aux tuteurs familiaux, la France comptant plus de 800 000 personnes vulnérables bénéficiant d’une mesure de protection.